Impôts lors de la vente de sous-vêtements tissés: ce que vous devez savoir
Vous gagnez de l'argent en vendant des sous-vêtements portés et vous vous demandez comment ça va pour l'impôt ? Ne vous inquiétez pas – les règles sont gérables. Ce guide explique les limites libres, l'inscription des entreprises et les obligations fiscales dans un langage compréhensible. Sans chinois technique, avec des recommandations claires d'action.
Note importante
Ce guide fournit des conseils généraux et ne remplace pas les conseils fiscaux. Pour des questions précises sur votre situation personnelle, communiquez avec un conseiller fiscal. Les règlements mentionnés ici font référence à l'Allemagne (à partir de 2026) et peuvent changer.
Première chose : les règles de base
Les gains provenant de la vente de sous-vêtements portés sont généralement imposables – comme tout autre revenu. Cela semble compliqué au début, mais ce n'est pas le cas. La plupart des femmes qui vendent dans les entreprises secondaires sont soumises à des règlements simples.
Les trois questions les plus importantes
- Vous avez besoin d'une entreprise ? Oui, si vous vendez régulièrement et avec but lucratif.
- Vous devez payer la TVA? Habituellement non, grâce à la réglementation des petites entreprises.
- Vous devez payer l'impôt sur le revenu? Seulement si votre bénéfice total est au-dessus des montants gratuits.
Pour la plupart des revenus accessoires, cela signifie : enregistrer l'entreprise (une fois, moins de 50 euros), documenter les revenus, préciser dans la déclaration de revenus à la fin de l'année. C'est fini.
Jusqu'à ce que ce chiffre d'affaires annuel, vous êtes exonéré de la taxe de vente. Pour la plupart des bénéficiaires latéraux, tout à fait suffisant.
Enregistrement d'entreprise: Comment, où et pourquoi
Quand avez-vous besoin d'une entreprise ?
Une fois que vous vendez régulièrement et avez l'intention de faire un profit, c'est une activité commerciale. "Regular" ne signifie pas quotidien, même hebdomadaire ou mensuel. Les ventes occasionnelles individuelles (par exemple les vieux vêtements du placard) ne sont pas incluses.
En cas de doute: Si vous prévoyez de vendre en permanence, enregistrez un commerce. Cela vous protège contre d'autres demandes et problèmes avec le bureau des impôts.
Alors vous vous inscrivez.
- Allez au bureau de commerce de votre ville (souvent en ligne)
- Remplissez le formulaire "Inscription des entreprises"
- Payer les frais (habituellement 20-50 euros)
- Prêt – vous obtenez une licence d'entreprise
Quelle activité préciser?
Choisissez une description neutre comme:
- "Commerce en ligne des textiles"
- "vendre des marchandises sur Internet"
- "Commerce électronique / Commerce en ligne"
Vous n'avez pas à écrire: Les formulations neutres sont complètement fines et communes.
De l'enregistrement à la déclaration fiscale
Enregistrement
Unique au bureau de commerce, coûte moins de 50 euros. Vous avez une licence d'entreprise.
Questionnaire du bureau des impôts
Le bureau des impôts vous enverra automatiquement un questionnaire. Ici vous choisissez la réglementation des petites entreprises.
Reçus
Conservez une liste simple : date, montant, type de vente. Un tableur Excel suffit.
Recouvrement des dépenses
Conservez les reçus pour sous-vêtements, emballage, affranchissement, frais de plateforme. Ils réduisent votre profit.
Déclaration fiscale
À la fin de l'année, vous entrez les revenus et les dépenses dans l'usine G (entreprise).
Comprendre la réglementation des petites entreprises
Qu'est-ce que le Règlement sur les petites entreprises?
Selon §19 UStG, vous pouvez être exonéré de TVA si votre chiffre d'affaires annuel est inférieur à 22 000 euros. Cela signifie: Vous n'avez pas à montrer, payer ou faire des pré-enregistrements de taxe de vente.
Avantages
- Pas de TVA sur vos factures/reçus
- Aucun rapport mensuel ou trimestriel au bureau des impôts
- Moins de bureaucratie générale
Désavantage
Vous ne pouvez pas demander la taxe sur les intrants. Cela signifie que la TVA que vous payez lors de vos achats (par exemple sous-vêtements, emballage) ne peut pas être retournée. Cependant, avec les achats typiques dans les activités secondaires, ce n'est généralement pas un problème.
C'est comme ça que vous les activez.
Dans le questionnaire d'enregistrement des impôts envoyé par le bureau des impôts, vous devez simplement cocher "Small Business Regulation". C'est fini. Vous pouvez également changer après, mais vous êtes lié pendant 5 ans.
Limites et indemnités importantes
| Frontière | Montant | Importance |
|---|---|---|
| Limites pour les petites entreprises | 22 000 € Chiffre d'affaires par an | Jusqu'à présent, aucune taxe de vente n'est nécessaire |
| Indemnisation de la dureté Revenu supplémentaire | 410 € bénéfice/année | Jusqu'ici, totalement libre d'impôt |
| Indemnité de base (non acquitté) | ~11 600 € recettes totales | Pas d'impôt jusqu'à présent |
| Liberté de contribution de l'IHK | 5 200 € bénéfice/année | Aucune contribution de l'IHK à ce jour |
| Déduction pour impôt des entreprises | 24 500 € bénéfice/année | Pas d'impôt sur les entreprises à ce jour |
Exemple pratique: côté gagnant 400 euros/mois
Vous gagnez 400 euros par mois = 4800 euros de chiffre d'affaires annuel. De cela vous déduisez les dépenses (sous-vêtements, emballage, affranchissement, frais de plateforme) – disons 1.000 euros. Votre victoire : 3 800 euros. C'est bien en dessous de toutes les limites pertinentes. Résultat: Pas de taxe de vente, pas de taxe d'entreprise, pas de contribution IHK. Seulement l'impôt sur le revenu sur le profit, et c'est surtout dans le cadre de l'abattement de base ou du taux d'imposition progressif gérable.
Impôt sur le revenu : Qu'est-ce qui reste?
Comment est-elle taxée ?
Votre bénéfice de la vente de sous-vêtements est ajouté à votre revenu restant (salaire, autre revenu accessoire, etc.). Sur le revenu total, vous payez l'impôt sur le revenu selon le taux d'imposition progressif.
La bonne nouvelle
Revenus accessoires jusqu'à 410 euros de bénéfice par an est totalement exempt d'impôt (indemnisation pour les dommages). Et même si vous gagnez plus: Vous ne payez que des taxes sur le profit, pas sur les ventes. Toutes les dépenses (sous-vêtements, emballage, affranchissement, frais de plateforme) réduisent les bénéfices.
Ce que vous pouvez faire
- Acheter les sous-vêtements (encaisser les reçus!)
- Matériel d'emballage (sacs, enveloppes, ruban)
- Porto et frais d'expédition
- Plattformgebühren/Provisionen
- Coûts partagés d'Internet (estimés de 5 à 10 %)
- Coûts mobiles partagés (si vous l'utilisez pour la communication)
- Matériel de travail (caméra, si principalement pour les photos de produits)
Conseil professionnel: Comptabilité simple
Vous n'avez pas besoin de logiciel compliqué. Un tableau Excel avec les colonnes « Date » Revenu / Dépense Montant » est entièrement suffisant. Numérotez vos reçus et assignez-les au tableau. Donc vous avez tout en main dans une question du bureau des impôts.
Conseils pratiques pour la vie quotidienne
Compte séparé
Pas absolument nécessaire, mais pratique: Ouvrir un compte d'affaires gratuit (de nombreuses banques directes offrent cela). Ainsi, les dépenses privées et les dépenses d'affaires sont soigneusement séparées, et la comptabilité devient plus facile.
Documents sécurisés numériquement
Prenez des photos ou des scans de tous les reçus et enregistrez-les dans un dossier. Les reçus en papier s'effacent – pas numérique. Le bureau des impôts accepte les copies numériques.
Aperçu trimestriel
Au lieu de tout travailler une fois par an : Faites un bref aperçu tous les mois ou tous les trimestres. 15 minutes suffisent. C'est ainsi que vous évitez le stress en fin d'année.
Les réserves comprennent:
Mettez de côté environ 20 à 25 % de vos gains. Si des paiements d'impôt viennent, vous êtes préparé. S'il n'y a pas de remboursement, vous avez un bon bonus.
Liste de contrôle: Impôts sous contrôle
- Entreprises enregistrées
- Questionnaire envoyé au bureau des impôts (petit propriétaire d'entreprise élu)
- Tableau des recettes créé
- Documents justificatifs recueillis
- Aperçu mensuel/trimestriel
- Réserves constituées pour les impôts (20-25%)
- Déclaration de revenus présentée avec la pièce jointe G
Erreurs fréquentes effacées
"Je n'ai pas à donner de petites sommes"
Faux. En règle générale, tous les revenus doivent être déclarés. Les limites d'exemption (comme les 410 euros) ne signifient pas que vous n'avez rien à déclarer – elles signifient seulement que vous ne payez pas d'impôts avant.
Le bureau des impôts ne le sait pas.
C'est risqué. Les plateformes peuvent être tenues de fournir des informations lors des audits fiscaux. En outre, l'évasion fiscale n'est pas une infraction insignifiante et peut être coûteuse. Cela ne vaut pas la peine de prendre des risques pour quelques centaines d'euros.
Il me faut un conseiller fiscal.
Pour les gains secondaires simples généralement pas nécessaire. La facture d'excédent de revenu (EÜR) est simple, et vous pouvez faire la déclaration d'impôt vous-même. Dans les cas plus complexes (revenu élevé, activités diverses), un conseiller fiscal peut être utile.
"Je dois réserver chaque vente individuellement"
Pas nécessairement. Pour de nombreux petits montants, vous pouvez calculer le revenu quotidien. Il est important que la somme soit juste et que vous ayez les reçus individuels en cas de doute.
Questions fréquentes sur les impôts lors de la vente de sous-vêtements
Quand dois-je enregistrer une entreprise?
Dès que vous vendez régulièrement et avec intention de profit. "Regular" ne signifie pas quotidien, même hebdomadaire ou mensuel. En cas de doute : mieux vaut s'inscrire. Le coût est faible et vous êtes du côté sûr.
Mon employeur voit-il que j'ai une entreprise parallèle?
Pas automatiquement. Votre employeur ne découvre que si vous le lui dites – ou si la déclaration de revenus perçoit l'impôt de l'Église auprès de l'employeur. Vous pouvez éviter cela en présentant une demande au bureau des impôts pour une cotisation distincte.
Dois-je payer la TVA?
Avec la réglementation des petites entreprises (moins de 22 000 euros de chiffre d'affaires annuel) pas. Vous choisissez cette option dans le questionnaire sur les entrées fiscales. Ensuite, vous n'avez pas à montrer ou payer la taxe de vente.
Et si je gagne plus de 22 000 euros ?
Ensuite, vous perdez le statut de propriétaire de petite entreprise et devez calculer la taxe de vente (19 %) sur vos ventes. Vous devez les payer au bureau des impôts, mais vous pouvez demander la taxe sur les intrants. À ce niveau de roulement, un conseiller fiscal en vaut souvent la peine.
Puis-je le faire avec une relation de travail?
Oui, en gros oui. Mais vérifiez votre contrat de travail: Certains contrats vous obligent à enregistrer des emplois secondaires. Toutefois, l'approbation est presque toujours accordée en l'absence de concurrence avec l'employeur.
Quelle devrait être ma comptabilité détaillée?
En tant qu'exploitant d'une petite entreprise, un simple excédent de revenu (EÜR) suffit. Il s'agit essentiellement d'une liste de tous les revenus et dépenses. Pas de double comptabilité, pas de logiciel compliqué nécessaire.
